1990년대 뉴욕, 잠입 경찰 루카스는 쇼핑몰 화장실에서 게이 남성들을 유인해 체포하는 임무를 맡는다. 그러나 앤드루라는 남성과의 만남은 단순한 계획을 넘어선 감정의 불씨가 되고, 루카스는 서서히 자신의 욕망과 정체성을 직면하게 된다. 상부의 압박은 점점 무겁게 다가오고, 어머니의 새해 전야 파티에서 잃어버린 편지는 그의 과거를 불러내며 새로운 위기를 맞게...